01 Étapes du scénario
01
Configuration du plan comptable
- Comptabilité → Plan comptable : adapté au métier choisi
- Comptes obligatoires : 411 (clients), 401 (fournisseurs), 706 (prestations), 707 (ventes)
- Comptes TVA : 44566 (déductible), 44571 (collectée), 44551 (à payer)
- Comptes spécifiques métier : 6064 (consommables), 6257 (repas), 6251 (déplacements)
- Personnalisation possible : ajouter des sous-comptes (706.1 toilettage, 706.2 pension...)
02
Création de l'exercice comptable
- Comptabilité → Exercices → + Nouvel exercice
- Date début : 01/01/2026, date fin : 31/12/2026
- Statut : Ouvert (modifiable) → Clôturé (verrouillé)
- Un seul exercice actif à la fois pour les nouvelles écritures
03
Écriture automatique — Vente d'une prestation
Lors de la facturation, l'écriture est générée automatiquement.
- Facture 120€ TTC = 100€ HT + 20€ TVA 20%
- Journal AC (ventes) :
- • Débit 411 (Client X) : 120,00 €
- • Crédit 706 (Prestations) : 100,00 €
- • Crédit 44571 (TVA collectée) : 20,00 €
- Libéllé :
FAC-2606-0078 / Client X / BC Rex
04
Écriture automatique — Règlement client
- Lors de l'encaissement Stripe/virement : nouvelle écriture
- Journal BQ (banque) :
- • Débit 512 (Banque) : 120,00 €
- • Crédit 411 (Client X) : 120,00 €
- Le compte client est soldé automatiquement
- Rapprochement bancaire facilité (même référence dans les deux écritures)
05
Consultation de la balance
- Comptabilité → Balance — vue par compte
- Pour chaque compte : Solde début, Mouvements débit/crédit, Solde fin
- Filtres : période, classe de compte, journal
- Compte 411 (clients) : solde débiteur = factures impayées
- Compte 706 (ventes) : solde créditeur = CA du mois
- Export PDF ou CSV de la balance
06
Génération du FEC
- Comptabilité → Export FEC
- Format normalisé : 18 colonnes (article L47 A-I du LPF)
- JournalCode, JournalLib, EcritureNum, EcritureDate, CompteNum, CompteLib, CompAuxNum, CompAuxLib, PieceRef, PieceDate, EcritureLib, Debit, Credit, EcritureLet, DateLet, ValidDate, Montantdevise, Idevise
- Format texte tabulé, UTF-8, conforme à l'arrêté du 29 juillet 2013
- Nom de fichier :
SIREN_FECYYYYMMDD.txt
07
Vérification qualité du FEC
- Avant export : check-list automatique de conformité
- Toutes les écritures sont équilibrées (somme débits = somme crédits)
- Aucune écriture en doublon (même référence)
- Tous les comptes utilisés existent dans le plan comptable
- Format des dates et montants conforme
- Test validation Test-Compta-Demat (DGFiP) recommandé avant transmission
✓ Bonne pratique : Un FEC propre évite les demandes de correction lors d'un contrôle fiscal.
08
Transmission et clôture de l'exercice
- Transmission FEC à l'expert-comptable par email ou via plateforme sécurisée
- L'expert-comptable réalise les écritures d'inventaire (amortissements, provisions)
- Renvoi du FEC final pour archivage
- Comptabilité → Exercices → Clôturer : l'exercice est verrouillé
- Génération du bilan et du compte de résultat
- Archive légale 10 ans — conservation dans GED + sauvegarde NAS
09
Export TVA par taux
- Comptabilité → Export TVA — ventilation par taux
- Base HT et TVA pour 0%, 5,5%, 10%, 20% séparément
- Vue mensuelle ou trimestrielle selon votre régime
- Pré-remplissage des cases CA3 (chiffre d'affaires réalisé HT)
- Télédéclaration via votre espace impots.gouv.fr
10
Notes de frais et déductions
- Les notes de frais validées génèrent des écritures dans le journal OD/AC
- TVA déductible automatiquement enregistrée (44566)
- Catégories PCG : 6064 (consommables), 6257 (repas), 6251 (déplacements)
- Export CSV par catégorie pour le bilan annuel
- Justificatifs scannés (OCR IA) archivés en GED